תכנון פרישה ותכנון מס – מה זה בעצם?
בחיי אדם בישראל יש שתי נקודות זמן שבהם הוא נפגש עם סכומי כסף גדולים מאד:
רכישת דירה ופרישה מעבודה. בעת פרישה מעבודה מצטבר סכום כסף גדול מאד (בממוצע מעל 1.5 מיליון ₪) שעתיד לכלכל אותנו לכל חיינו. לכן יש להתייחס לנושא ברצינות רבה, לפחות באותה הרצינות בעת כשרכשנו את הדירה שלנו.
מה זה בעצם תכנון פרישה? תכנון ההכנסה החודשית מעת ההגעה לגיל הפרישה ולכל החיים לפורש/ת ולבת/בן הזוג, במטרה לנהל אורח חיים מהנה, שמח ומספק המאופיין ביציבות כלכלית.
תכנון פרישה הינו תהליך מורכב ומקיף הכולל התייחסות למספר היבטים:
-הבנת הצורך המשפחתי במטרה לבנות תוכנית פרישה, שתיתן מענה הן לפורש/ת והן לבן/בת הזוג ובני משפחה נוספים, לדוגמא: האם יש לי הכנסה מספקת לרמת החיים בה אני רוצה לחיות? האם אני מעוניין שבת הזוג תמשיך לקבל את הקצבה שלי גם לכל ימי חייה? האם אני מעוניין להעביר סכום כסף לילדי ולנכדי מכספי החיסכון וככל שניתן ללא מס?
-היבט המס רוב האנשים לא יודעים, אבל בעת פרישה לא כל הכסף שנחסך בקרן הפנסיה ובקופת הגמל פטור ממס. למעשה חלק מהצבירה ברב המקרים חייב במס. מנגד, מס הכנסה נותן פטור של עד 853,632 ₪ (נכון ל 2023) על כספי החיסכון בתהליך שנקרא "קיבוע זכויות". כאן העניין מתחיל להיות מורכב כיוון שההטבה הזו אינה אוטומטית. הטבה זו אישית ושונה בין פורש לפורש. גובה ההטבה מושפע מכספי פיצויים שמשכתם לאורך שנות עבודתכם, מהעובדה שאולי אתם כבר מקבלים קצבה חודשית (לדוגמא פורשי כוחות הביטחון), ואפילו אם אתם מתכננים להמשיך לעבוד במקביל לקבלת הקצבה החודשית.
-התנאים הקיימים בקופות החסכון הפנסיוני שלכם והאפשרויות השונות למשיכת הכספים לדוגמא: משיכה חד פעמית לעומת קבלת קצבה או התקופה בה תקבלו את הקצבה.
פה בדיוק תכנון הפרישה נכנס לתמונה.
אתם ואני ביחד, נערוך ניתוח מפורט של הצרכים שלכם, תוך מיקסום הטבות המס להן אתם זכאים בשילוב בחינת אפשרויות קבלת הקצבה החודשית מקרן הפנסיה וקופת הגמל.
אז מה בעצם נחשב תכנון פרישה מוצלח ואפקטיבי? קבלת קצבה חודשית מקסימלית או סכום חד פעמי ותשלום מס מינימאלי בהתאם לצורך של הפורש ושל משפחתו.
למי תהליך תכנון פרישה מתאים? גברים גיל 67 ונשים בגיל 62-65 המבקשים לקבל קצבה חודשית או סכום גדול חד פעמי מהחיסכון שנצבר בקופות הגמל וקרנות הפנסיה או מכסף פרטי.
חשוב לציין כי אין חובה לפרוש לחלוטין מעבודה וכי ניתן להמשיך לעבוד ובמקביל לקבל קצבה מתוכנית החיסכון הפנסיונית.
על מנת להתקדם שלחו אלי צילום ת.ז ותוך שבוע תוכלו לדעת מהו סכום הקצבה לו אתם זכאים ואיך נכון לקבל הכי הרבה ולשלם הכי פחות. ממתין לשמוע מכם בנייד, בדוא"ל ובווצאפ.
תכנון פיננסי לבני 47 ועד 57
טופס 161
התייחסתי עד עתה לגיל הפרישה. למה לדבר כעת על לגיל 47 עד 57?
סוף מעשה במחשבה תחילה.
רבים מלקוחותיי שערכתי עבורם תהליך תכנון פרישה נפגשו איתי סמוך מאד לגיל 67. במועד זה תכנון הפרישה מתבסס אך ורק על סך החסכונות והנכסים הקיימים. במידה ויש חוסר בין סך החיסכון לרמת החיים הרצויה, עולה בעיה כלכלית שהפתרונות עבורה נעים בין צמצום ברמת החיים (מבאס דווקא בגיל הפרישה לא להיות מסוגלים לחיות ברווחה כלכלית), דרך עזרה פחותה לילדים, ובמקרים קיצונים לקחת הלוואה כנגד דירת המגורים (מוצר שנקרא "משכנתא הפוכה") על מנת שיהיה ניתן לחיות בעת הפרישה ברמת החיים הרצויה. לכן, אדם שקול ואחראי שמבין שגיל הפרישה יגיע בסופו של דבר, חייב לתכנן מראש את צעדיו.
האמרה "מי שטרח בערב שבת (גיל 50) יאכל בשבת (גיל 67)" מגדירה באופן מיטבי את הנושא.
אם אתם בני 47 ועד 50 וחסכתם עד היום כ 1,000,000 ₪ אתם במצב טוב אולם כדאי מאד להבין כעת שאתם צפויים לשלם מס גבוה בעתיד. לכן מומלץ לתכנן כעת את דרכי הפעולה כך שבגיל הפרישה תישארו אם צבירה גבוהה יותר ופטורה ממס. ככל שאתם מתקרבים לגיל 57 משך הזמן עד לגיל הפרישה 67 הופך משמעותי מאד ו-10 השנים האחרונות הן ה Money Time וכנראה ההזדמנות האחרונה שלכם לתקן.
הזמן הוא פקטור קריטי שלא ניתן לקבל אותו בחזרה!
ההמלצתי עבורכם להבין מה סכום הצבירה הכולל/הקצבה שיהיו זמינים בגיל הפרישה והאם סך הכסף מתאים לרמת החיים הרצויה לכם. יש לזכור כי במקרים רבים סך הצבירה חייב במס וכך גם הקצבה החודשית ולכן סביר להניח שסכום הצבירה שאתם חושבים שיהיה לכם הינו במונחי ברוטו. במונחי נטו נשאר כמובן פחות.
השלב הבא הוא לבצע תהליך של תכנון פיננסי ולהבין אילו צעדים יש לנקוט כבר כעת על מנת לצמצם את הפער ולהשיג את המטרה הכלכלית, ואפילו להגדיל בצורה משמעותית את הצבירה.
קחו אחריות על הכסף שלכם - צרו איתי קשר
תכנון פרישה ותכנון מס – מה זה בעצם?
בחיי אדם בישראל יש שתי נקודות זמן שבהם הוא נפגש עם סכומי כסף גדולים מאד:
רכישת דירה ופרישה מעבודה. בעת פרישה מעבודה מצטבר סכום כסף גדול מאד (בממוצע מעל 1.5 מיליון ₪) שעתיד לכלכל אותנו לכל חיינו. לכן יש להתייחס לנושא ברצינות רבה, לפחות באותה הרצינות בעת כשרכשנו את
הדירה שלנו.
מה זה בעצם תכנון פרישה?
תכנון ההכנסה החודשית מעת ההגעה לגיל הפרישה ולכל החיים לפורש/ת ולבת/בן הזוג, במטרה לנהל אורח חיים מהנה, שמח ומספק המאופיין ביציבות כלכלית.
תכנון פרישה הינו תהליך מורכב ומקיף הכולל התייחסות למספר היבטים:
-הבנת הצורך המשפחתי במטרה לבנות תוכנית פרישה, שתיתן מענה הן לפורש/ת והן לבן/בת הזוג ובני משפחה נוספים, לדוגמא: האם יש לי הכנסה מספקת לרמת החיים בה אני רוצה לחיות? האם אני מעוניין שבת הזוג תמשיך לקבל את הקצבה שלי גם לכל ימי חייה? האם אני מעוניין להעביר סכום כסף לילדי ולנכדי מכספי החיסכון וככל שניתן ללא מס?
-היבט המס רוב האנשים לא יודעים, אבל בעת פרישה לא כל הכסף שנחסך בקרן הפנסיה ובקופת הגמל פטור ממס. למעשה חלק מהצבירה ברב המקרים חייב במס. מנגד, מס הכנסה נותן פטור של עד 853,632 ₪ (נכון ל 2023) על כספי החיסכון בתהליך שנקרא "קיבוע זכויות". כאן העניין מתחיל להיות מורכב כיוון שההטבה הזו אינה אוטומטית. הטבה זו אישית ושונה בין פורש לפורש. גובה ההטבה מושפע מכספי פיצויים שמשכתם לאורך שנות עבודתכם, מהעובדה שאולי אתם כבר מקבלים קצבה חודשית (לדוגמא פורשי כוחות הביטחון), ואפילו אם אתם מתכננים להמשיך לעבוד במקביל לקבלת הקצבה החודשית.
-התנאים הקיימים בקופות החסכון הפנסיוני שלכם והאפשרויות השונות למשיכת הכספים לדוגמא: משיכה חד פעמית לעומת קבלת קצבה או התקופה בה תקבלו את הקצבה.
פה בדיוק תכנון הפרישה
נכנס לתמונה.
אתם ואני ביחד, נערוך ניתוח מפורט של הצרכים שלכם, תוך מיקסום הטבות המס להן אתם זכאים בשילוב בחינת אפשרויות קבלת הקצבה החודשית מקרן הפנסיה וקופת הגמל.
אז מה בעצם נחשב תכנון פרישה מוצלח ואפקטיבי? קבלת קצבה חודשית מקסימלית או סכום חד פעמי ותשלום מס מינימאלי בהתאם לצורך של הפורש ושל משפחתו.
למי תהליך תכנון פרישה מתאים? גברים גיל 67 ונשים בגיל 62-65 המבקשים לקבל קצבה חודשית או סכום גדול חד פעמי מהחיסכון שנצבר בקופות הגמל וקרנות הפנסיה או
מכסף פרטי.
חשוב לציין כי אין חובה לפרוש לחלוטין מעבודה וכי ניתן להמשיך לעבוד ובמקביל לקבל קצבה מתוכנית החיסכון הפנסיונית.
על מנת להתקדם שלחו אלי צילום ת.ז ותוך שבוע תוכלו לדעת מהו סכום הקצבה לו אתם זכאים ואיך נכון לקבל הכי הרבה ולשלם הכי פחות. ממתין לשמוע מכם בנייד, בדוא"ל ובווצאפ.
תכנון פיננסי לבני
47 ועד 57
התייחסתי עד עתה לגיל הפרישה. למה לדבר כעת על לגיל 47 עד 57?
סוף מעשה במחשבה תחילה.
רבים מלקוחותיי שערכתי עבורם תהליך תכנון פרישה נפגשו איתי סמוך מאד לגיל 67. במועד זה תכנון הפרישה מתבסס אך ורק על סך החסכונות והנכסים הקיימים. במידה ויש חוסר בין סך החיסכון לרמת החיים הרצויה, עולה בעיה כלכלית שהפתרונות עבורה נעים בין צמצום ברמת החיים (מבאס דווקא בגיל הפרישה לא להיות מסוגלים לחיות ברווחה כלכלית), דרך עזרה פחותה לילדים, ובמקרים קיצונים לקחת הלוואה כנגד דירת המגורים (מוצר שנקרא "משכנתא הפוכה") על מנת שיהיה ניתן לחיות בעת הפרישה ברמת החיים הרצויה. לכן, אדם שקול ואחראי שמבין שגיל הפרישה יגיע בסופו של דבר, חייב לתכנן מראש את צעדיו.
האמרה "מי שטרח בערב שבת (גיל 50) יאכל בשבת
(גיל 67)" מגדירה באופן מיטבי את הנושא.
אם אתם בני 47 ועד 50 וחסכתם עד היום כ 1,000,000 ₪ אתם במצב טוב אולם כדאי מאד להבין כעת שאתם צפויים לשלם מס גבוה בעתיד. לכן מומלץ לתכנן כעת את דרכי הפעולה כך שבגיל הפרישה תישארו אם צבירה גבוהה יותר ופטורה ממס. ככל שאתם מתקרבים לגיל 57 משך הזמן עד לגיל הפרישה 67 הופך משמעותי מאד ו-10 השנים האחרונות הן ה Money Time וכנראה ההזדמנות האחרונה שלכם לתקן.
הזמן הוא פקטור קריטי שלא ניתן לקבל אותו בחזרה!
ההמלצתי עבורכם להבין מה סכום הצבירה הכולל/הקצבה שיהיו זמינים בגיל הפרישה והאם סך הכסף מתאים לרמת החיים הרצויה לכם. יש לזכור כי במקרים רבים סך הצבירה חייב במס וכך גם הקצבה החודשית ולכן סביר להניח שסכום הצבירה שאתם חושבים שיהיה לכם הינו במונחי ברוטו. במונחי נטו נשאר כמובן פחות.
השלב הבא הוא לבצע תהליך של תכנון פיננסי ולהבין אילו צעדים יש לנקוט כבר כעת על מנת לצמצם את הפער ולהשיג את המטרה הכלכלית, ואפילו להגדיל בצורה משמעותית את הצבירה.
קחו אחריות על הכסף שלכם - צרו איתי קשר
טופס 161
שכיר המסיים את עבודתו אצל מעסיק (לאו דווקא בגיל הפרישה) עובר תהליך של התחשבנות פיצויי הפיטורין להם הוא זכאי. הדיווח מתבצע על גבי טופס בשם "161" ובו נדרש המעסיק למלא נתונים אודות גבוה הפיצויים וגובה הפטור. הטופס עובר לעובד שנדרש לעדכן את רשות המיסים בטופס נפרד "161 א" לגבי החלטתו בנושא הפיצויים.
כיוון שמעסיקים רבים לא מילאו אחר חובותיהם כלפי עובדים שסיימו לעבוד, ועובדים שלא טרחו להגיש את הטופס לרשות המיסים, נוצר מצב לפיו החל מיולי 2023 תחול רפורמה שהשיקה רשות המיסים ושמטרתה להשית על המעסיק ועל העובד אחריות גדולה יותר במילוי והגשת טופס 161. כחלק מהרפורמה השיקה רשות המיסים טופס 161 חדש ומורכב, שבאחריות המעסיק והעובד למלא בעת סיום העסקה ולפעול בתהליך מוסדר מול הרשות.
תהליך זה יכול להיות מסובך ומורכב למי שאינו בקיא בתחום זה.
חשוב להבין שהמשמעות של מילוי והגשת טופס 161 תקין לרשות המיסים שקולה להמחאה (צ'יק) לטובת העובד. מילוי לא תקין של הטופס יכול להביא למצב לפיו בגיל הפרישה כאשר יבוא העובד למצות את זכויותיו ולקבל את סל הפטור (853,632 ₪ לשנת 2023) יוקטנו זכויותיו ויקוזז הפטור לו הוא זכאי.
ניתן לפנות אלי לצורך עזרה וסיוע במילוי הטופס החדש.
שכיר המסיים את עבודתו אצל מעסיק (לאו דווקא בגיל הפרישה) עובר תהליך של התחשבנות פיצויי הפיטורין להם הוא זכאי. הדיווח מתבצע על גבי טופס בשם "161" ובו נדרש המעסיק למלא נתונים אודות גבוה הפיצויים וגובה הפטור. הטופס עובר לעובד שנדרש לעדכן את רשות המיסים בטופס נפרד "161 א" לגבי החלטתו בנושא הפיצויים.
כיוון שמעסיקים רבים לא מילאו אחר חובותיהם כלפי עובדים שסיימו לעבוד, ועובדים שלא טרחו להגיש את הטופס לרשות המיסים, נוצר מצב לפיו החל מיולי 2023 תחול רפורמה שהשיקה רשות המיסים ושמטרתה להשית על המעסיק ועל העובד אחריות גדולה יותר במילוי והגשת טופס 161. כחלק מהרפורמה השיקה רשות המיסים טופס 161 חדש ומורכב, שבאחריות המעסיק והעובד למלא בעת סיום העסקה ולפעול בתהליך מוסדר מול הרשות.
תהליך זה יכול להיות מסובך ומורכב למי שאינו בקיא בתחום זה.
חשוב להבין שהמשמעות של מילוי והגשת טופס 161 תקין לרשות המיסים שקולה להמחאה (צ'יק) לטובת העובד. מילוי לא תקין של הטופס יכול להביא למצב לפיו בגיל הפרישה כאשר יבוא העובד למצות את זכויותיו ולקבל את סל הפטור (853,632 ₪ לשנת 2023) יוקטנו זכויותיו ויקוזז הפטור לו הוא זכאי.
ניתן לפנות אלי לצורך עזרה וסיוע במילוי הטופס החדש.